БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | |||||||
на 31 Декабря 2009 г. | |||||||
К О Д Ы | |||||||
Форма №1 по ОКУД | 0710001 | ||||||
Дата (год, месяц, число) | 2009|12|31 | ||||||
Организация | по ОКПО | ||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | |||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 92.61 | |||||
Организационно-правовая форма форма собственности |
|
||||||
по ОКОПФ / ОКФС | |||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | |||||
Местонахождение (адрес) | |||||||
430000, Республика Мордовия, г.Саранск ,ул. Полежаева , д.34 | |||||||
Дата утверждения | 31.03.2010 | ||||||
Дата отправки / принятия | . . | ||||||
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||
I. Внеоборотные активы | |||||||
Основные средства | 120 | 8488 | 8289 | ||||
Итого по разделу I | 190 | 8488 | 8289 | ||||
II. Оборотные активы | |||||||
Запасы | 210 | 1032 | 556 | ||||
в том числе: | |||||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 1032 | 556 | ||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 3007 | 1881 | ||||
1881 | |||||||
Денежные средства | 260 | 520 | 18 | ||||
Прочие оборотные активы | 270 | 1020 | 1308 | ||||
Итого по разделу II | 290 | 5579 | 3763 | ||||
БАЛАНС | 300 | 14067 | 12052 | ||||
Форма 0710001 с.2 | |||||||
ПАССИВ |
Код строки |
На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||
III. Капитал и резервы | |||||||
Уставный капитал | 410 | 13506 | 13506 | ||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | (4908) | (5111) | ||||
Итого по разделу III | 490 | 8598 | 8395 | ||||
IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
Итого по разделу IV | 590 | - | - | ||||
V. Краткосрочные обязательства | |||||||
Кредиторская задолженность | 620 | 5469 | 3657 | ||||
в том числе: | |||||||
поставщики и подрядчики | 621 | 3333 | 1480 | ||||
задолженность перед персоналом организации | 622 | 307 | 333 | ||||
задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 54 | 345 | ||||
345 | |||||||
задолженность по налогам и сборам | 624 | 672 | 847 | ||||
прочие кредиторы | 625 | 1103 | 652 | ||||
Итого по разделу V | 690 | 5469 | 3657 | ||||
БАЛАНС | 700 | 14067 | 12052 | ||||
Косарева Мария Николаевна | |||||||
|
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2009 г. | К О Д Ы | |||||||||
Форма №2 по ОКУД |
|
|||||||||
Дата (год, месяц, число) | 2009 | |||||||||
Организация | по ОКПО | |||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 92.61 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности |
|
|||||||||
по ОКОПФ / ОКФС | ||||||||||
Единица измерения: | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||||||||||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 10912 | 10879 | |||||||
10879 | ||||||||||
10879 | ||||||||||
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (10203) | (10449) | |||||||
Валовая прибыль | 029 | 709 | 430 | |||||||
Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 709 | 430 | |||||||
Прочие доходы и расходы | ||||||||||
Прочие расходы | 100 | (697) | (423) | |||||||
Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 12 | 7 | |||||||
Текущий налог на прибыль | 150 | (6) | (2) | |||||||
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 6 | 5 | |||||||
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА | К О Д Ы | |||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2009 г. | Форма N3 по ОКУД | 0710003 | ||||||
Дата (год, месяц, число) |
|
|||||||
Организация | по ОКПО | |||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 92.61 | ||||||
Организационно-правовая форма форма собственности | 47 | 49 | ||||||
|
по ОКОПФ/ОКФС |
|||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||
I. Изменения капитала | ||||||||
Показатель | Уставный капитал | Добавочный капитал | Резервный капитал |
Нераспре- деленная прибыль (непокрытый убыток) |
Итого | |||
наименование | код | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему | 010 | 13506 | - | - | (4908) | 8598 | ||
13506 | 8598 | |||||||
Остаток на 1 января предыдущего года | 030 | 13506 | - | - | (4908) | 8598 | ||
Остаток на 31 декабря предыдущего года | 070 | 13506 | - | - | (4908) | 8598 | ||
13506 | 8598 | |||||||
Остаток на 1 января отчетного года | 100 | 13506 | - | - | (4908) | 8598 | ||
Чистая прибыль | 102 | Х | Х | Х | (203) | (203) | ||
Остаток на 31 декабря отчетного года | 140 | 13506 | - | - | (5111) | 8395 | ||
Форма 0710003 с.3 | ||||||||
СПРАВКИ | ||||||||
Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | ||||||
наименование | код | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||
1) Чистые активы | 200 | 8488 | 8289 | |||||
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2009 г. | |||||
К О Д Ы | |||||
Форма №4 по ОКУД | 0710004 | ||||
Дата (год, месяц, число) | |||||
Организация |
|
по ОКПО | |||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | |||
Вид деятельности |
|
по ОКВЭД | 92.61 | ||
Организационно - правовая форма форма собственности | |||||
|
по ОКОПФ /ОКФС | ||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | |||
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года | |||
наименование | код | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
Остаток денежных средств на начало отчетного года | 010 | 520 | 361 | ||
Движение денежных средств по текущей деятельности |
|||||
Средства, полученные от покупателей, заказчиков | 020 | 10912 | 10879 | ||
Денежные средства, направленные: | 120 | (11414) | (10720) | ||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 | (1257) | (1557) | ||
на оплату труда | 160 | (4796) | (4339) | ||
на расчеты по налогам и сборам | 180 | (1301) | (1409) | ||
на прочие расходы | 190 | (4060) | (3415) | ||
Чистые денежные средства от текущей деятельности | 200 | (502) | 159 | ||
Форма 0710004 с. 2 | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
|||||
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
430 | - | - | ||
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
440 | (502) | 159 | ||
159 | |||||
Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 450 | 18 | 520 | ||
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | 460 | - | - | ||
Руководитель | Главный бухгалтер | ||||
26 Февраля 2010 г. | |||||
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ | |||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2009 г. | |||||||||
К О Д Ы | |||||||||
Форма №5 по ОКУД | 0710005 | ||||||||
Дата (год, месяц, число) |
|
||||||||
Организация |
|
по ОКПО | |||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | |||||||
Вид деятельности |
|
по ОКВЭД | 92.61 | ||||||
Организационно-правовая форма форма собственности | 47 | 49 | |||||||
по ОКОПФ/ОКФС |
|||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | |||||||
Основные средства | |||||||||
Показатель | Наличие на начало отчет- ного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчет- ного периода | |||||
наименование | код | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||
Здания | 070 | 19694 | - | (22) | 19672 | ||||
Итого | 130 | 19694 | - | (22) | 19672 | ||||
Показатель | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |||||||
наименование | код | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
Амортизация основных средств - всего | 140 | 11206 | 11383 | ||||||
в том числе: | |||||||||
зданий и сооружений | 141 | 11206 | 11383 | ||||||
Форма 0710005 с. 3 | |||||||||
Дебиторская и кредиторская задолженность | |||||||||
Показатель | Остаток на начало отчет- ного года | Остаток на конец отчет- ного периода | |||||||
наименование | код | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
Дебиторская задолженность: | |||||||||
краткосрочная - всего | 610 | 3007 | 1881 | ||||||
в том числе: | |||||||||
расчеты с покупателями и заказчиками | 611 | 3007 | 1881 | ||||||
Итого | 630 | 3007 | 1881 | ||||||
Кредиторская задолженность: | |||||||||
краткосрочная - всего | 640 | 5469 | 3653 | ||||||
в том числе: | |||||||||
расчеты с поставщиками и подрядчиками | 641 | 3333 | 1480 | ||||||
расчеты по налогам и сборам | 643 | 726 | 1188 | ||||||
прочая | 646 | 1410 | 985 | ||||||
Итого | 660 | 5469 | 3653 | ||||||
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | |||||||||
Показатель |
За отчетный год |
За предыдущий год | |||||||
наименование | код | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
Материальные затраты | 710 | 556 | 1032 | ||||||
Затраты на оплату труда | 720 | 4796 | 4339 | ||||||
Амортизация | 740 | 11383 | 11206 | ||||||
Итого по элементам затрат | 760 | 16735 | 16577 | ||||||
26 Февраля 2010 г. | |||||||||
Пояснительная записка
к балансу ОАО «Дворец спорта» за 2009 год.
Деятельность открытого акционерного общества «Дворец спорта» в 2009 году была направлена на укрепление материальной базы спортивного сооружения, на создание необходимых условий для населения Республики Мордовия, занимающихся физкультурой и спортом, на организацию широкой пропаганды таких видов спорта, как плавание, бокс, мини-футбол, волейбол, тяжелая атлетика, аквааэробика. По данным видам спорта в течение года проводились спортивные соревнования как республиканского, так и Всероссийского уровня – приволжского Федерального округа.
Традиционными стали турниры по мини – футболу на Призы Главы Республики Мордовия Н.И.Меркушкина «Руководители за здоровый образ жизни», «Золотая осень», среди детских команд ДЮФЛ РМ, среди ветеранов и коллективов физической культуры Республики Мордовия. Ежемесячно проводились спортивные мероприятия в большом и малом плавательных бассейнах Дворца спорта, Первенство ФСО «Юность России», спортклуба «Дельфин»; ВОСВОД РМ, среди студентов и преподавателей учебных заведений и учащихся общеобразовательных школ, гимназий, лицеев.
Создавались все необходимые условия для развития семейного спорта, проводились спортивные праздники совместно с Центром Олимпийской подготовки по спортивной ходьбе «Папа, мама, я – спортивная семья.»
Снизилась договорная система аренды плавательного бассейна с организациями, постоянные арендаторы такие, как Министерство внутренних дел, Мордовская таможня, Акционерный Коммерческий Кредитно-страховой Банк «КС Банк», Управление Федеральной службы Российской Федерации по когтролю за оборотом наркотиков по Республике Мордовия, Мордовская республиканская клиническая больница, ОАО «Мордовспирт», Государственное предприятие «Экспериментальный центр специальных технологий», сроки аренды сократились на 70%, с октября задерживается оплата по договорам аренды Государственного учреждения дополнительного образования детей «Специализированная детско-юношеская спортивная школа олимпийского резерва им.П.Г.Болотникова и другие. Хорошо зарекомендовала система абонементская, особенно со скидкой 50% на свободное время 7 00, 10 00, 10 45, 11 30. Посещаемость совместно с работой спортивных секций по различным видам спорта ежедневно составляет тысячу человек в день.
Основным источником доходной части ОАО «Дворец спорта» является оказание услуг населению – всем желающим заниматься физкультурой и спортом.
Выручка от услуг населению в 2009 году осталась на уровне 2008 года и составила 10219,0 тыс. рублей. Для дальнейшей эффективной работы ОАО «Дворец спорта» требуется увеличение темпов роста выручки над темпами роста издержек и платежей в бюджет из чистой прибыли ОАО «Дворец спорта» имеет возможность повысить финансовые результаты финансово – хозяйственной деятельности. Заработная плата выплачивается своевременно. В учетной политике изменений нет.
Генеральный директор
ОАО «Дворец спорта» И.М.Солдаткин
Главный бухгалтер М.Н.Косарева
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО ФИНАНСОВОЙ
(БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«ДВОРЕЦ СПОРТА»
ЗА ПЕРИОД С 1 ЯНВАРЯ 2009 ГОДА ПО 31 ДЕКАБРЯ 2009 ГОДА
Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «Дворец спорта» по итогам
работы за 2009 год проведен ООО АФ «Силаудит» в соответствии с договором на
оказание аудиторских услуг № 25/09-2009-АУ от 27.07.2009
Акционерам открытого акционерного общества «Дворец спорта».
Аудитор:
Наименование: общество с ограниченной ответственностью аудиторская фирма «Силаудит».
Место нахождения: Российская Федерация, 430005, Республика Мордовия, г.Саранск, ул.Пролетарская, д.61, офис 240.
Государственная регистрация: постановление Администрации г.Саранска №504 от 05.05.1996; свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000731828, выданное Инспекцией МНС России по Ленинскому району г.Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 21.10.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300977818.
ООО Аудиторская фирма «Силаудит» является членом Саморегулируемой организации НП «Аудиторская ассоциация Содружество»
(ОРНЗ ООО АФ «Силаудит» в реестре членов НП АСС 11006021788 от 27.01.2010).
Аудируемое лицо:
Наименование: открытое акционерное общество «Дворец спорта».
Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д.34.
Государственная регистрация: свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000730785, выданное Инспекцией МНС России поЛенинскому району г. Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 18.09.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300972505.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Дворец спорта» за период с 1 января 2009 года по 31 декабря 2009 года включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» состоит из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
отчета об изменениях капитала;
отчета о движении денежных средств;
приложений к бухгалтерскому балансу;
пояснительной записки.
Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган открытого акционерного общества «Дворец спорта». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» №307-ФЗ от 30.12.2008;
Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными постановлением Правительства РФ № 696 от 23.09.2002 (в редакции последующих изменений и дополнений);
Внутренними правилами (стандартами) ООО АФ «Силаудит»;
Нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2009 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2009 года включительно.
17.03.2010
Директор ООО АФ «Силаудит» В.К.Сусин
|
|
Квалификационный аттестат аудитора в области общего аудита № К 01066 выдан на основании решения Центральной аттестационно-лицензионной аудиторской комиссии Минфина РФ от 27.04.1995г. №18 продлен на неограниченный срок с 24.06.2004г. |
Аудитор М.В.Гурьянова
|
|
Квалификационный аттестат аудитора № К 007599 на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита выдан в соответствии с решением ЦАЛАК Минфина России от 22.06.2000 протокол №81, с 17.10.2003 аттестат выдан в порядке обмена на неограниченный срок. |
М.П.