БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | ||||||||||
на 31 Декабря 2008 г. | ||||||||||
К О Д Ы | ||||||||||
Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||
Дата (год, месяц, число) | 2008|12|31 | |||||||||
Организация | по ОКПО | |||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 92.61 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности |
|
|||||||||
|
по ОКОПФ / ОКФС | |||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Местонахождение (адрес) | ||||||||||
430000, Республика Мордовия, г.Саранск ,ул. Полежаева , д.34 | ||||||||||
Дата утверждения | 31.12.2008 | |||||||||
Дата отправки / принятия | . . | |||||||||
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||||
Основные средства | 120 | 8708 | 8488 | |||||||
Итого по разделу I | 190 | 8708 | 8488 | |||||||
II. Оборотные активы | ||||||||||
Запасы | 210 | 1087 | 1032 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 818 | 1032 | |||||||
расходы будущих периодов | 216 | 269 | - | |||||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 2906 | 3007 | |||||||
3007 | ||||||||||
Денежные средства | 260 | 361 | 520 | |||||||
Прочие оборотные активы | 270 | - | 1020 | |||||||
Итого по разделу II | 290 | 4354 | 5579 | |||||||
БАЛАНС | 300 | 13062 | 14067 | |||||||
Форма 0710001 с.2 | ||||||||||
ПАССИВ |
Код строки |
На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
III. Капитал и резервы | ||||||||||
Уставный капитал | 410 | 13506 | 13506 | |||||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | (4911) | (4908) | |||||||
Итого по разделу III | 490 | 8595 | 8598 | |||||||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||||
Итого по разделу IV | 590 | - | - | |||||||
V. Краткосрочные обязательства | ||||||||||
Кредиторская задолженность | 620 | 4467 | 5469 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
поставщики и подрядчики | 621 | 3225 | 3333 | |||||||
задолженность перед персоналом организации | 622 | 126 | 307 | |||||||
задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 40 | 54 | |||||||
54 | ||||||||||
задолженность по налогам и сборам | 624 | 35 | 672 | |||||||
прочие кредиторы | 625 | 1041 | 1103 | |||||||
Итого по разделу V | 690 | 4467 | 5469 | |||||||
БАЛАНС | 700 | 13062 | 14067 | |||||||
|
||||||||||
Косарева Мария Николаевна | ||||||||||
|
||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2008 г. | ||||||||||
К О Д Ы | ||||||||||
Форма №5 по ОКУД | 0710005 | |||||||||
Дата (год, месяц, число) |
|
|||||||||
Организация |
|
по ОКПО | ||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности |
|
по ОКВЭД | 92.61 | |||||||
Организационно-правовая форма форма собственности | 47 | 49 | ||||||||
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Основные средства | ||||||||||
Показатель | Наличие на начало отчет- ного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчет- ного периода | ||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
Здания | 070 | 8708 | - | (220) | 8488 | |||||
Итого | 130 | 8708 | - | (220) | 8488 | |||||
Показатель | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Амортизация основных средств - всего | 140 | 8708 | 8488 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
зданий и сооружений | 141 | 8708 | 8488 | |||||||
Форма 0710005 с. 3 | ||||||||||
Дебиторская и кредиторская задолженность | ||||||||||
Показатель | Остаток на начало отчет- ного года | Остаток на конец отчет- ного периода | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Дебиторская задолженность: | ||||||||||
краткосрочная - всего | 610 | 2906 | 3007 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
расчеты с покупателями и заказчиками | 611 | 2906 | 3007 | |||||||
Итого | 630 | 2906 | 3007 | |||||||
Кредиторская задолженность: | ||||||||||
краткосрочная - всего | 640 | 4467 | 5469 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
расчеты с поставщиками и подрядчиками | 641 | 3225 | 3333 | |||||||
расчеты по налогам и сборам | 643 | 75 | 726 | |||||||
прочая | 646 | 1167 | 1410 | |||||||
Итого | 660 | 4467 | 5469 | |||||||
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | ||||||||||
Показатель |
За отчетный год |
За предыдущий год | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Материальные затраты | 710 | 1032 | 818 | |||||||
Затраты на оплату труда | 720 | 4339 | 3913 | |||||||
Амортизация | 740 | 8488 | 8708 | |||||||
Итого по элементам затрат | 760 | 13859 | 13439 | |||||||
26 Февраля 2009 г. | ||||||||||
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2008 г. | К О Д Ы | |||||||||
Форма №2 по ОКУД |
|
|||||||||
Дата (год, месяц, число) | 2008 | |||||||||
Организация | по ОКПО | |||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 92.61 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности |
|
|||||||||
по ОКОПФ / ОКФС | ||||||||||
Единица измерения: | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||||||||||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 10879 | 7982 | |||||||
7982 | ||||||||||
7982 | ||||||||||
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (10449) | (7713) | |||||||
Валовая прибыль | 029 | 430 | 269 | |||||||
Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 430 | 269 | |||||||
Прочие доходы и расходы | ||||||||||
Прочие доходы | 090 | - | 15 | |||||||
Прочие расходы | 100 | (423) | (278) | |||||||
Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 7 | 6 | |||||||
Текущий налог на прибыль | 150 | (2) | (1) | |||||||
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 5 | 5 | |||||||
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА | К О Д Ы | |||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2008 г. | Форма N3 по ОКУД | 0710003 | ||||||||
Дата (год, месяц, число) |
|
|||||||||
Организация | по ОКПО | |||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 92.61 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности | 47 | 49 | ||||||||
|
по ОКОПФ/ОКФС |
|||||||||
Единица измерения |
по ОКЕИ | 384 | ||||||||
I. Изменения капитала | ||||||||||
Показатель | Уставный капитал | Добавочный капитал | Резервный капитал |
Нераспре- деленная прибыль (непокрытый убыток) |
Итого | |||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему | 010 | 13506 | - | - | (4911) | 8595 | ||||
13506 | 8595 | |||||||||
Остаток на 1 января предыдущего года | 030 | 13506 | - | - | (4911) | 8595 | ||||
Остаток на 31 декабря предыдущего года | 070 | 13506 | - | - | (4911) | 8595 | ||||
13506 | 8595 | |||||||||
Остаток на 1 января отчетного года | 100 | 13506 | - | - | (4911) | 8595 | ||||
Чистая прибыль | 102 | Х | Х | Х | 3 | 3 | ||||
Остаток на 31 декабря отчетного года | 140 | 13506 | - | - | (4908) | 8598 | ||||
Форма 0710003 с.3 | ||||||||||
СПРАВКИ | ||||||||||
Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
1) Чистые активы | 200 | 8708 | 8488 | |||||||
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2008 г. | ||||||||||
К О Д Ы | ||||||||||
Форма №4 по ОКУД | 0710004 | |||||||||
Дата (год, месяц, число) | ||||||||||
Организация |
|
по ОКПО | ||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности |
|
по ОКВЭД | 92.61 | |||||||
Организационно - правовая форма форма собственности | ||||||||||
|
по ОКОПФ /ОКФС | |||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Остаток денежных средств на начало отчетного года | 010 | 361 | 258 | |||||||
Движение денежных средств по текущей деятельности |
||||||||||
Средства, полученные от покупателей, заказчиков | 020 | 10879 | 7982 | |||||||
Денежные средства, направленные: | 120 | (10720) | (7879) | |||||||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 | (1557) | (2288) | |||||||
на оплату труда | 160 | (4339) | (3913) | |||||||
на расчеты по налогам и сборам | 180 | (1409) | (354) | |||||||
на прочие расходы | 190 | (3415) | (1324) | |||||||
Чистые денежные средства от текущей деятельности | 200 | 159 | 103 | |||||||
Форма 0710004 с. 2 | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
||||||||||
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
430 | - | - | |||||||
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
440 | 159 | 103 | |||||||
159 | 103 | |||||||||
Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 450 | 520 | 361 | |||||||
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | 460 | - | - | |||||||
Руководитель |
|
Главный бухгалтер | ||||||||
26 Февраля 2009 г. |
Пояснительная записка
к годовому балансу ОАО «Дворец спорта»
за 2008 год.
Деятельность открытого акционерного общества «Дворец спорта» в 2008 году была направлена на укрепление материальной базы спортивного сооружения, на создание необходимых условий для населения Республики Мордовия, занимающихся физкультурой и спортом, на организацию широкой пропаганды таких видов спорта, как плавание, бокс, мини-футбол, волейбол, большой теннис, тяжелая атлетика, аквааэробика. По данным видам спорта в течении года проводились спортивные состязания как республиканского, так и Всероссийского уровня – приволжского Федерального округа.
Традиционными стали турниры по мини – футболу на Призы Главы Республики Мордовия Н.И.Меркушкина «Руководители за здоровый образ жизни», на призы таких организаций, как ОАО «Саранскстройзаказчик», комбинат строительных изделий (КСИ), ОАО «СанИнБев», «Золотая осень», а также среди ветеранов и среди коллектовов физической культуры Республики Мордовия. Ежемесячно проводились спортивные состязания в большом и малом плавательных бассейнах Дворца спорта.
В течении года создавались все необходимые условия для занятий и развития семейного спорта, для детей, школьников и подростков, обществ и учащейся молодежи. Традиционными стали спортивные праздники, проводимые с Центром Олимпийской Подготовки РМ по спортивной ходьбе и ОАО «Мордовспирт» под девизом «Папа, мама, я – спортивная семья».
В отчетном году хорошо зарекомендовала себя система арендной оплаты с организациями на посещение плавательных бассейнов и большого игрового зала Дворца спорта, хорошо работает система одноразового посещения плавательных бассейнов взрослыми и детьми. Их посещаемость вместе с работой спортивных секций по видам спорта ежедневно составляет до одной тысячи человек в день, а для удобства посетителей приобретение абонементов и талонов одноразовых посещений можно приобрести до окончания работы Дворца спорта.
Для проведения спортивной работы во Дворце спорта, имеющем общую площадь 4937 м 2 используется большой спортивно-игровой зал – 755 м 2 ,большой плавательный бассейн – 500 м 2 , малый бассейн для детей «Рыбка» - 106 м 2 и другие спортивные залы для занятий боксом, тяжелой атлетикой, аквааэробикой, имеютя два тренажерных зала.
Выполняя Указ Главы Республика Мордовия от 23.03.2001 года о дальнейшем развитии физкультуры и спорта в республике уделялось большое внимание ветеранам войны, труда, спорта, а также детям, оставшимся без попечительства родителей и инвалидам с детства.
Основным источником доходной части ОАО «Дворец спорта» является оказание услуг населению. Выручка от этих услуг за 2008 год составила 10879 тыс. рублей, к аналогичному периоду 2007 года возросла в сопостовимых ценах на 30,0 % или 2907,0 тыс. рублей.
В 2008 году трудовой коллектив ОАО «Дворец спорта» добился хороших результатов по снижению затрат на себестоимость услуг и предприятие сработало без убытков.
Определение финансового результата при выполнении договоров долгосрочного характера ведется ежемесячно путем закрытия счетами-фактурами и актами выполненных работ.
Заработная плата выплачивается своевременно. В учетной политике изменений нет. Усилия администрации ОАО «Дворец спорта» сосредоточены на осуществление контроля за поступлением средств от оказания услуг населению.
Генеральный директор
ОАО «Дворец спорта» И.М.Солдаткин
Главный бухгалтер М.Н.Косарева
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО ФИНАНСОВОЙ
(БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«ДВОРЕЦ СПОРТА»
ЗА ПЕРИОД С 1 ЯНВАРЯ 2008 ГОДА ПО 31 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА
Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «Дворец спорта» по итогам
работы за 2008 год проведен ООО АФ «Силаудит» в соответствии с договором на
оказание аудиторских услуг № 17/08-2008-АУ от 15.09.2008.
Акционерам открытого акционерного общества «Дворец спорта».
Аудитор:
Наименование: общество с ограниченной ответственностью аудиторская фирма «Силаудит».
Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия, г.Саранск, ул.Пролетарская, д.61, офис 240.
Государственная регистрация: постановление Администрации г.Саранска №504 от 05.05.1996; свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000731828, выданное Инспекцией МНС России по Ленинскому району г.Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 21.10.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300977818.
Лицензия: лицензия на право осуществления аудиторской деятельности № Е 000710 от 25.06.2002, выдана Минфином России сроком на пять лет, продлено действие лицензии на основании приказа Минфина России от 22 июня 2007 года № 423 сроком на 5 лет.
Является членом корпоративным членом Института профессиональных бухгалтеров России.
Аудируемое лицо:
Наименование: открытое акционерное общество «Дворец спорта».
Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д.34.
Государственная регистрация: свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000730785, выданное Инспекцией МНС России поЛенинскому району г. Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 18.09.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300972505.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Дворец спорта» за период с 1 января 2008 года по 31 декабря 2008 года включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» состоит из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
отчета об изменениях капитала;
отчета о движении денежных средств;
приложений к бухгалтерскому балансу;
пояснительной записки.
Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган открытого акционерного общества «Дворец спорта». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом «Об аудиторской деятельности»;
Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
Внутренними правилами (стандартами) ООО АФ «Силаудит»;
Нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бкхгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2008 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно.
03.03.2009
Директор ООО АФ «Силаудит» В.К.Сусин
Аудитор М.В.Гурьянова
|
|
Квалификационный аттестат аудитора № К 007599 на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита выдан в соответствии с решением ЦАЛАК Минфина России от 22.06.2000 протокол №81, с 17.10.2003 аттестат выдан в порядке обмена на неограниченный срок. |
М.П.