БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | ||||||||||
на 31 Декабря 2007 г. | ||||||||||
К О Д Ы | ||||||||||
Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||
Дата (год, месяц, число) | 2007|12|31 | |||||||||
Организация | по ОКПО | 21 661 303 | ||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 70.20.2 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности |
|
|||||||||
по ОКОПФ / ОКФС | ||||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Местонахождение (адрес) | ||||||||||
430000, Республика Мордовия, г.Саранск ,ул. Полежаева , д.34 | ||||||||||
Дата утверждения | 31.12.2006 | |||||||||
Дата отправки / принятия | 31.12.2006 | |||||||||
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||||
Основные средства | 120 | 18596 | 8708 | |||||||
Итого по разделу I | 190 | 18596 | 8708 | |||||||
II. Оборотные активы | ||||||||||
Запасы | 210 | 696 | 1087 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 696 | 818 | |||||||
расходы будущих периодов | 216 | - | 269 | |||||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 1102 | 2906 | |||||||
2906 | ||||||||||
Денежные средства | 260 | 258 | 361 | |||||||
Итого по разделу II | 290 | 2056 | 4354 | |||||||
БАЛАНС | 300 | 20652 | 13062 | |||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2007 г. | ||||||||||
К О Д Ы | ||||||||||
Форма №5 по ОКУД | 0710005 | |||||||||
Дата (год, месяц, число) |
|
|||||||||
Организация |
|
по ОКПО | 21 661 303 | |||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности |
|
по ОКВЭД | 92.61 | |||||||
Организационно-правовая форма форма собственности | 47 | 17 | ||||||||
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Основные средства | ||||||||||
Показатель | Наличие на начало отчет- ного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчет- ного периода | ||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
Здания | 070 | 18596 | - | (9888) | 8708 | |||||
Итого | 130 | 18596 | - | (9888) | 8708 | |||||
Показатель | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Амортизация основных средств - всего | 140 | 1227 | 11042 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
зданий и сооружений | 141 | 1227 | 11042 | |||||||
Форма 0710005 с. 3 | ||||||||||
Дебиторская и кредиторская задолженность | ||||||||||
Показатель | Остаток на начало отчет- ного года | Остаток на конец отчет- ного периода | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Дебиторская задолженность: | ||||||||||
краткосрочная - всего | 610 | 2414 | 4467 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
расчеты с покупателями и заказчиками | 611 | 2414 | 4467 | |||||||
Итого | 630 | 2414 | 4467 | |||||||
Кредиторская задолженность: | ||||||||||
краткосрочная - всего | 640 | 2205 | 4341 | |||||||
в том числе: | ||||||||||
расчеты с поставщиками и подрядчиками | 641 | 1638 | 3225 | |||||||
расчеты по налогам и сборам | 643 | 289 | 75 | |||||||
прочая | 646 | 278 | 1041 | |||||||
Итого | 660 | 2205 | 4341 | |||||||
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | ||||||||||
Показатель |
За отчетный год |
За предыдущий год | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Материальные затраты | 710 | 2288 | 1864 | |||||||
Затраты на оплату труда | 720 | 3913 | 3336 | |||||||
Амортизация | 740 | 11042 | 1227 | |||||||
Итого по элементам затрат | 760 | 17243 | 6427 | |||||||
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2007 г. | ||||||||||
К О Д Ы | ||||||||||
Форма №4 по ОКУД | 0710004 | |||||||||
Дата (год, месяц, число) | ||||||||||
Организация |
|
по ОКПО | 21 663 303 | |||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности |
|
по ОКВЭД | 70.20.2 | |||||||
Организационно - правовая форма форма собственности | ||||||||||
|
по ОКОПФ /ОКФС | |||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Остаток денежных средств на начало отчетного года | 010 | 258 | 392 | |||||||
Движение денежных средств по текущей деятельности |
||||||||||
Средства, полученные от покупателей, заказчиков | 020 | 7982 | 6284 | |||||||
Денежные средства, направленные: | 120 | (7879) | (6418) | |||||||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 | (2288) | (1864) | |||||||
на оплату труда | 160 | (3913) | (3336) | |||||||
на расчеты по налогам и сборам | 180 | (354) | (289) | |||||||
на прочие расходы | 190 | (1324) | (929) | |||||||
Чистые денежные средства от текущей деятельности | 200 | 103 | (134) | |||||||
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА | К О Д Ы | |||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2007 г. | Форма N3 по ОКУД | 0710003 | ||||||||
Дата (год, месяц, число) |
|
|||||||||
Организация | по ОКПО | 21 661 303 | ||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 70.20.2 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности | 47 | 17 | ||||||||
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||
Единица измерения | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
I. Изменения капитала | ||||||||||
Показатель | Уставный капитал | Добавочный капитал | Резервный капитал |
Нераспре- деленная прибыль (непокрытый убыток) |
Итого | |||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему | 010 | 13506 | 5056 | - | (324) | 18238 | ||||
13506 | 5056 | 18238 | ||||||||
Остаток на 1 января предыдущего года | 030 | 13506 | 5056 | - | (324) | 18238 | ||||
Остаток на 31 декабря предыдущего года | 070 | 13506 | 5056 | - | (324) | 18238 | ||||
13506 | 5056 | 18238 | ||||||||
080 | Х | (5056) | - | (4587) | (9643) | |||||
Остаток на 1 января отчетного года | 100 | 13506 | - | - | (4911) | 8595 | ||||
Остаток на 31 декабря отчетного года | 140 | 13506 | - | - | (4911) | 8595 | ||||
Форма 0710003 с.3 | ||||||||||
СПРАВКИ | ||||||||||
Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
1) Чистые активы | 200 | 13506 | 8595 | |||||||
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | ||||||||||
за период с 1 Января по 31 Декабря 2007 г. | К О Д Ы | |||||||||
Форма №2 по ОКУД |
|
|||||||||
Дата (год, месяц, число) | 2007 | |||||||||
Организация | по ОКПО | 21 663 303 | ||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 1326134146\132601001 | ||||||||
Вид деятельности | по ОКВЭД | 70.20.2 | ||||||||
Организационно-правовая форма форма собственности |
|
|||||||||
по ОКОПФ / ОКФС | ||||||||||
Единица измерения: | по ОКЕИ | 384 | ||||||||
Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||||||||
наименование | код | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||||||||||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 7982 | 6284 | |||||||
6284 | ||||||||||
6284 | ||||||||||
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (7713) | (6154) | |||||||
Валовая прибыль | 029 | 269 | 130 | |||||||
Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 269 | 130 | |||||||
Прочие доходы и расходы | ||||||||||
Прочие доходы | 090 | 15 | - | |||||||
Прочие расходы | 100 | (278) | (563) | |||||||
Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 6 | (433) | |||||||
Текущий налог на прибыль | 150 | (1) | - | |||||||
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 5 | (433) |
Пояснительная записка
к годовому отчету ОАО «Дворец спорта»
за 2007 год.
Деятельность открытого акционерного общества «Дворец спорта» в 2007 году была направлена на укрепление материальной базы спортивного сооружения, на создание необходимых условий для населения Республики Мордовия, занимающихся физической культурой и спортом, на организацию широкой пропаганды таких видов спорта, как плавание, бокс, мини-футбол, волейбол, большой теннис, тяжелая атлетика, аэробика.
В 2007 году по данным видам спорта проводились соревнования и турниры как городского, районного, республиканского, регионального, так и всероссийского уровня проводился
В 2007 году проводился Традиционный турнир по мини – футболу под девизом «Руководители за здоровый образ жизни» среди министерств и ведомств на Призы Главы Республики Мордовия Н.И.Меркушкина, проведен традиционный турнир четырех команд по мини-футболу на Призы Саранского филиала ОАО «Сан Интер Бев», среди подрастающего поколения проводился республиканский турнир по мини-футболу на Призы Благотворительного фонда «Здоровье наших детей», а также проводились соревнования по мини-футболу в дни школьных каникул на призы Детско-юношеской футбольной лиги РМ, волейбольный турнир среди учащейся молодежи РМ. Проводились турнир по волейболу среди студентов на Кубок Поволжья, традиционный турнир по мини-футболу «Золотая осень». Ежемесячно проводились спортивные мероприятия в большом и малом бассейнах Дворца спорта.
В течении 2007 года создавались все необходимые условия для развития семейного спорта, занятий для детей, подростков, школьников, студентов, учащейся молодежи. В традицию вошло проведение спортивных праздников совместно с Центром Олимпийской Подготовки по спортивной ходьбе РМ под девизом «Папа, мама, я – спортивная семья».
В 2007 году хорошо зарекомендовала себя система договоров и арендной оплаты с организациями на посещение плавательных бассейнов и большого игрового зала Дворца спорта, а также внедрение системы разового посещения плавательных бассейнов взрослыми и детьми. Их посещаемость вместе с работой спортивных секций по различным видам спорта составляет до одной тысячи человек в день.
Для проведения спортивной работы во Дворце спорта, который имеет общую площадь 4037,5 кв.м. используется большой игровой зал площадью 755 кв.м., большой плавательный бассейн 500 кв.м., малый бассейн «Дельфиненок» 106 кв.м., другие залы и помещения для занятий боксом, тяжелой атлетикой, аэробикой, работают два тренажерных зала.
Выполняя Указ Главы Республика Мордовия Н.И.Меркушкина от 23.03.2001 года о дальнейшем развитии физической культуры и спорта в республике, выделялось время с 12-00 до 13-00 ежедневно для бесплатного посещения плавательного бассейна ветеранами войны, труда и спорта, а также детьми , оставшимися без попечительства родителей и детей-инвалидов с детства.
Основным источником доходной части ОАО «Дворец спорта» является оказание услуг населению – всем желающим заниматься физкультурой и спортом.
Выручка денежных средств от этих услуг населению за 2007 год составила 7982,0 тысяч рублей, к аналогичному периоду 2006 года возросла в сопостовимых ценах на 27 % или на 1698,0 тысяч рублей.
В 2007 году трудовой коллектив ОАО «Дворец спорта» добился хороших результатов по снижению затрат на себестоимость услуг, в связи с этим общество преодолело нулевую базу по налогу на прибыль. Однако, в то же самое время значительный расход денежных средств идет на текущий ремонт спортивных залов, бассейнов и других помещений Дворца спорта, коммунальные услуги.
Определение финансового результата при выполнении договоров долгосрочного характера ведется ежемесячно путем закрытия счет-фактурами и актами выполненных работ.
Заработная плата работникам ОАО «Дворец спорта» выплачивалась своевременно.
В учетной политике изменений нет. Все усилия администрации ОАО «Дворец спорта» были сосредоточены на осуществлении контроля по поступлениям средств от оказания услуг населению – всем желающим заниматься физической культурой и спортом, укреплять своё здоровье.
Генеральный директор
ОАО «Дворец спорта» И.М.Солдаткин
Главный бухгалтер М.Н.Косарева
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО ФИНАНСОВОЙ
(БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«ДВОРЕЦ СПОРТА»
ЗА ПЕРИОД С 1 ЯНВАРЯ 2007 ГОДА ПО 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА
Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «Дворец спорта» по итогам
работы за 2007 год проведен ООО АФ «Силаудит» в соответствии с договором на
оказание аудиторских услуг № 18/07-2007-АУ от 19.07.2007 в период с 14 февраля и
29 февраля 2008 года.
Адресат:
Акционерам открытого акционерного общества «Дворец спорта».
Аудитор:
Наименование: общество с ограниченной ответственностью аудиторская фирма «Силаудит».
Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия, г.Саранск, ул.Пролетарская, д.61, офис 240.
Государственная регистрация: постановление Администрации г.Саранска №504 от 05.05.1996; свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000731828, выданное Инспекцией МНС России по Ленинскому району г.Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 21.10.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300977818.
Лицензия: лицензия на право осуществления аудиторской деятельности № Е 000710 от 25.06.2002, выдана Минфином России сроком на пять лет, продлено действие лицензии на основании приказа Минфина России от 22 июня 2007 года № 423 сроком на 5 лет.
Является членом Аудиторской Палаты России.
Аудируемое лицо:
Наименование: открытое акционерное общество «Дворец спорта».
Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д.34.
Государственная регистрация: свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000730785, выданное Инспекцией МНС России поЛенинскому району г. Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 18.09.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300972505.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Дворец спорта» за период с 1 января 2007 года по 31 декабря 2007 года включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» состоит из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
отчета об изменениях капитала;
отчета о движении денежных средств;
приложений к бухгалтерскому балансу;
пояснительной записки.
Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган открытого акционерного общества «Дворец спорта». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом «Об аудиторской деятельности»;
Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
Внутренними правилами (стандартами) ООО АФ «Силаудит»;
Нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бкхгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2007 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2007 года включительно.
07.03.2008
Директор ООО АФ «Силаудит» В.К.Сусин
Аудитор М.В.Гурьянова
|
|
Квалификационный аттестат аудитора № К 007599 на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита выдан в соответствии с решением ЦАЛАК Минфина России от 22.06.2000 протокол №81, с 17.10.2003 аттестат выдан в порядке обмена на неограниченный срок. |
М.П.