Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2011 г.
Номер корректировки /   на     на 31 декабря 2011 г.	Коды
Формы по ОКУД	0710001/0710002
Дата (число, месяц, год)	31 12 2011
Организация Открытое акционерное общество "Дворец спорта" по ОКПО	21661303
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	1326134146
Вид экономической деятельности Деятельность спортивных объектов по ОКВЭД	92.61
Организационно-правовая форма/форма собственности Открытые акционерные общества/Частная собственность по ОКОПФ / ОКФС	47 16
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384
Местонахождение (адрес)  430005, 13 Республика Мордовия, Саранск, ул. Полежаева, д.34

 

Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 2011 г.	Коды
Форма по ОКУД	0710001
Дата (число, месяц, год)	31 12 2011
Организация Открытое акционерное общество "Дворец спорта" по ОКПО	21661303
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	1326134146
Вид экономической деятельности Деятельность спортивных объектов по ОКВЭД	92.61
Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые акционерные общества/Частная собственность по ОКОПФ / ОКФС	47 16
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384
Местонахождение (адрес)  430005, 13 Республика Мордовия, Саранск, ул. Полежаева, д.34

Бухгалтерский баланс

Поясне- ния 1	Наименование показателя 2	Код	На 31декабря 2011 г.3	На г. 3	На 31 декабря 2010 г.4	На 31 декабря 2009 г.5
	АКТИВ
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Нематериальные активы	1110
	Результаты исследований и разработок	1120
	Основные средства	1130
	Доходные вложения в материальные ценности	1140
	Финансовые вложения	1150
	Отложенные налоговые активы	1160
	Прочие внеоборотные активы	1170
	Итого по разделу I	1100
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Запасы	1210
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
	Дебиторская задолженность	1230
	Финансовые вложения	1240
	Денежные средства	1250
	Прочие оборотные активы	1260
	Итого по разделу II	1200
	БАЛАНС	1600

Форма 0710001 с. 2

Поясне- ния 1	Наименование показателя 2	Код	На 31декабря 2011 г.3	На 31 декабря 2010 г.4	На 31 декабря 2009 г.5
	ПАССИВ
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 6
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	( ) 7	( )	( )
	Переоценка внеоборотных активов	1340
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350
	Резервный капитал	1360
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370
	Итого по разделу III (отключить авторасчет строки)	1300
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства	1410
	Отложенные налоговые обязательства	1420
	Резервы под условные обязательства	1430
	Прочие обязательства	1450
	Итого по разделу IV	1400
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства	1510
	Кредиторская задолженность	1520
	Доходы будущих периодов	1530
	Резервы предстоящих расходов	1540
	Прочие обязательства	1550
	Итого по разделу V	1500
	БАЛАНС	1700

Руководитель				Солдаткин И.М.		Главный бухгалтер				Косарева М.Н.
" 27 " марта   2012 г.

 

Отчет о прибылях и убытках
на 31 декабря 2011 г.	Коды
Форма по ОКУД	0710002
Дата (число, месяц, год)	31 12 2011
Организация Открытое акционерное общество "Дворец спорта" по ОКПО	21661303
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	1326134146
Вид экономической деятельности Деятельность спортивных объектов по ОКВЭД	92.61
Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые акционерные общества/Частная собственность по ОКОПФ / ОКФС	47 16
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384

Отчет о прибылях и убытках

Поясне- ния 1	Наименование показателя 2	Код	За               20 11 г.3	За г. 3	За               20 10 г.4
	Выручка 5	2110
	Себестоимость продаж	2120	( )	( )
	Валовая прибыль (убыток)	2100
	Коммерческие расходы	2210	( )	( )
	Управленческие расходы	2220	( )	( )
	Прибыль (убыток) от продаж	2200
	Доходы от участия в других организациях	2310
	Проценты к получению	2320
	Проценты к уплате	2330	( )	( )
	Прочие доходы	2340
	Прочие расходы	2350	( )	( )
	(Услуги банка, связи .)		( 167 )	( 777 )
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300
	Текущий налог на прибыль	2410	( )	( )
	в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421
	Изменение отложенных налоговых обязательств	2430
	Изменение отложенных налоговых активов	2450
	Прочее	2460
	(Налог УСНО)		115	126
	Чистая прибыль (убыток)	2400

Форма 0710002 с. 2

Поясне- ния 1	Наименование показателя 2	Код	За               20 11 г.3	За               20 10 г.4
	СПРАВОЧНО
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520
	Совокупный финансовый результат периода 6	2500
	Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910

Руководитель				Солдаткин И.М.		Главный бухгалтер				Косарева М.Н.
" 27 " марта   2012 г.

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к бухгалтерскому балансу за 2011 год

по ОАО «Дворец спорта»

 

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

 

Полное официальное наименование Общества - Открытое акционерное «Дворец спорта». Сокращенное наименование – ОАО «Дворец спорта».

Местонахождение Общества: 430005, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева,34.Общество зарегистрировано 18.09.2002 года Инспекцией МНС России по Ленинскому району г. Саранска Республики Мордовия за государственным номером 2021300973945.Свидетельством о внесении записи в Единый  государственный реестр юридических лиц ОАО «Дворец  спорта» зарегистрирован под номером 1021300972505.

 

Уставный капитал Общества составляет 13505538 (тринадцать миллионов пятьсот пять тысяч пятьсот тридцать восемь) рублей. Категория акций обыкновенные номинальной стоимостью один рубль.

 

Сведения о видах экономической деятельности

Основной (Код ОКВЭД  92.61) - Оказание услуг населению.

Дополнительный (Код  ОКВЭД 70.20.2) - Сдача внаем  собственного нежилого недвижимого имущества.

 

Состав аффилированных лиц на 30.12.2011 год

 

1.Государственное автономное учреждение Республики Мордовия «Фонд имущества» (Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Советская,35).

2.Гаврилин Александр Владимирович – Председатель Совета директоров акционерного общества .

3.Азимов Лев Борисович – Член Совета директоров акционерного общества.

 

4. Трифонов Антон Николаевич – Член Совета директоров акционерного

общества.

 

5. Сарасов Виталий Иванович – Член Совета директоров акционерного общества.

 

6. Солдаткин Иван Михайлович – Член Совета директоров акционерного общества.

 

Состав Совета директоров и ревизионной комиссии

 

Распоряжением №12 от 14.06.2011г Председателя Фонда имущества Республики Мордовия Тычковым И.В. назначен Совет директоров ОАО «Дворец спорта» в следующем составе:

 

 

1.Гаврилин А.В.	Заместитель председателя – начальник отдела по работе с акционерными обществами ГАУ  РМ «Фонд имущества»;
2. Азимов Л.Б.	Консультант Минспорта Республики Мордовия;
3.Трифонов А.Н.	Главный специалист Минспорта Республики Мордовия;
4. Сарасов В.И.	Консультант Заместителя Председателя Правительства Республики Мордовия;
5.Солдаткин И М.	Генеральный директор ОАО «Дворец спорта»

 

А также назначена ревизионная комиссия ОАО « Дворец спорта» в следующем составе:

 

1.Дёрина Т.Н.	Главный бухгалтер Фонда имущества Республики Мордовия;
2.Куликова Т.А.	Консультант Минспорта Республики Мордовия;
3.Цыбусова В.В.	Заместитель Министра спорта, физической культуры и туризма Республики Мордовия

 

Справочно:  Члены Совета директоров и  ревизионной  комиссии исполняют свои обязанности безвозмездно.

 

Среднегодовая численность за 2011 год

 

Среднегодовая численность по Обществу за 2011 г составила 39 человек.

 

Учетная политика

 

Бухгалтерский учет Общества осуществляется с применением комъюторной формы бухгалтерского учета, и бухгалтерского учета УСНО с использованием бухгалтерской программы «1С» и программы для ведения налогового учета «Камин».

В соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности, и в связи с применением упрощенной системы налогообложения  издан приказ Генерального директора Общества об учетной политике № 4 от 09.12.2010 года.

 

Выручка от реализации продукции (работ, услуг) при формировании финансовых результатов деятельности организации учитываются по мере оказания услуг или выполнения работ.

Процесс приобретения и заготовления МПЗ отражается в бухгалтерском учете на счете 10 «Материалы».

 

Доходы по видам деятельности:

 

Доходы всего 11501,0 т.руб. – 100 %

 

Доходы от основного вида деятельности 9040,0 т.руб.- 78,6 %

 

Доходы от дополнительного вида деятельности 2293,0 т.руб 20,0 %

 

Прочие доходы от размещения рекламы 168,0 т.руб. – 1,4 %

 

Раскрытие существенных показателей отчетности.

 

Основную долю в балансе за отчетный период занимали внеоборотные активы (основные средства) 90,5 % или 12948 тыс.руб.

 

- Запасы (строка 1210 бухгалтерского баланса).

Остаток запасов по балансу составляет 410 тыс.рублей.

 

Краткосрочная кредиторская и дебиторская задолженность:

 

Краткосрочная кредиторская задолженность (с 01.01.2011г стр.1520гр.1 Бухгалтерского баланса) – составила 677тыс.рублей, которая отражает сумму задолженности за коммунальные услуги за декабрь 2011г-226тыс. рублей, невыплаченная  начисленная заработная плата 312тыс.рублей,  невнесенные страховые взносы  в ФСС; ОПФР -139,0 тыс.рублей .

 

Краткосрочная дебиторская задолженность  арендаторов учитывается по договорам на сумму выставленных счетов-фактур и составляет 490,0 тыс.руб., денежные средства, находящихся  в кассе и на расчетном счете на 01.01.2012г составили 454 тыс.рублей , что положительно влияет на финансовую устойчивость общества.

 

Расшифровка строк Формы № 2 «Отчет о прибылях и убытках»:

 

 

Доходы и расходы по обычным видам деятельности:

По строке 2110 указана выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг, всего – 11501 т.р.(Основным показателем является большой бассейн доход которого составил 8526т.р.; спортивные залы 883 т.р.; аренда помещений 1410 т.р.; восстановительный центр 514т.р;размещение рекламного материала 168т.р.)

По строке 2120 указана себестоимость проданных товаров, продукции , работ и услуг всего – 11103 т.р.(основные статьи затрат: материалы – 460,0 т.р.; затраты на коммунальные услуги 3845,0 т.р.; расходы на заработную плату 5442т.р.;отчисления в Пенсионный фонд; ФСС 1356т.р.

По строке 2350  прочие   услуги( расходы   на оказание услуг связи , аудиторских услуг, электронной отчетности; ТО видеонаблюдения и пожарной   сигнализации  и прочие167тыс.рублей).

По строке 2460 Начисленный налог на УСНО (1% от доходов) 115т. руб.

По строке 2400 «Чистая прибыль отчетного года » учтена прибыль 2011 года в сумме 116т.р.

Дивиденды.

 

В 2011 году дивиденды не распределялись и не выплачивались.

Генеральный директор

ОАО «Дворец спорта»                                                                          И.М. Солдаткин

 

Главный бухгалтер                                                                                М.Н. Косарева

 

 

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

О БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ, СОСТАВЛЕННОЙ В СООТВЕТСТВИИ С УСТАНОВЛЕННЫМИ ПРАВИЛАМИ СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЁТНОСТИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «ДВОРЕЦ СПОРТА»

ЗА 2011 ГОД

Аудиторское заключение составлено ООО Аудиторской фирмой «Силаудит» при следующих обстоятельствах:

Аудит проводился в отношении полного комплекта годовой бухгалтерской отчётности, состав которой установлен ФЗ «О бухгалтерском учёте»;

Бухгалтерская отчётность составлена руководством открытого акционерного общества «Дворец спорта» в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчётности;

Условия аудиторского задания в части ответственности руководства открытого акционерного общества «Дворец спорта» за бухгалтерскую отчётность соответствуют требованиям правил отчётности;

Помио аудита бухгалтерской отчётности нормативные правовые акты не предусматривают обязанность аудитора провести дополнительные процедуры в отношении этой отчётности.

Адресат:

Акционерам открытого акционерного общества «Дворец спорта».

Аудируемое лицо:

Наименование: открытое акционерное общество «Дворец спорта».

Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д.34.

 

Государственная регистрация: свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000730785, выданное Инспекцией МНС России поЛенинскому району г. Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 18.09.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300972505.

Аудитор:

Наименование: общество с ограниченной ответственностью аудиторская фирма «Силаудит».

 

Место нахождения: Российская Федерация, 430000, Республика Мордовия,  г.Саранск, ул.Пролетарская, д.61, офис 240.

 

Государственная регистрация: постановление Администрации г.Саранска №504 от 05.05.1996; свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серия 13 № 000731828, выданное Инспекцией МНС России по Ленинскому району г.Саранска Республики Мордовия, дата внесения записи 21.10.2002 за основным государственным регистрационным номером 1021300977818.

 

ООО Аудиторская фирма «Силаудит» является членом Саморегулируемой организации НП «Аудиторская ассоциация Содружество». (ОРНЗ ООО АФ «Силаудит» в реестре членов НП АСС 11006000482).

 

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого  акционерного общества «Дворец спорта», состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2011 года, отчёта о прибылях и убытках, отчёта об изменениях капитала и отчёта о движении денежных средств за 2011 год, других приложений к бухгалтерскому балансу и отчёту о прибылях и убытках и пояснительной записки.

Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчётность

Руководство открытого акционерного общества «Дворец спорта» несёт ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчётности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчётности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчётности, не содержащей существенных искажений в следствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора

Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчётности на основе проведённого нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчётность не содержит существенных искажений.

Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчётности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчётности с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.

Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учётной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчётности в целом.

Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчётности.

Мнение

По нашему мнению, бухгалтерская отчетность открытого акционерного общества «Дворец спорта» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2011 года, результаты её финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2011 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчётности. 

      26.04.2012 г.

 

 Директор ООО АФ «Силаудит»                                                                  В.К.Сусин

 

    

Квалификационный аттестат аудитора в области общего аудита № К 01066 выдан на основании решения решением ЦАЛАК Минфина России от 27.04.1995 №18 продлен на неограниченный срок с 24.06.2004 г. ОРНЗ в реестре членов НП АСС 29506006811.